Брокеры сейчас предлагают открыть два вида счетов: обычный брокерский и ИИС. И часто не объясняют, в чем разница и что выгоднее в конкретном случае. Давайте разбираться, чем отличаются ИИС и брокерский счет, в чем похожи и что лучше выбрать начинающему инвестору.
Автор: Дарья Сопина
Брокерский счет — это счет у брокера, на котором хранятся ваши деньги и купленные активы. Вы пополняете его с банковской карты (или другим удобным способом) и покупаете акции, облигации, фонды, валюту. А потом можете их продать и вывести деньги обратно на карту.
ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) — почти то же самое, что брокерский. Вы тоже можете пополнять его и покупать разные активы. Главное его отличие в том, что он создан для поддержки инвесторов и позволяет получать льготы от государства: вычеты до 52 000 ₽ в год и освобождение от уплаты НДФЛ.
На этом отличия не заканчиваются: давайте разберемся подробнее, в чем придется себя ограничить при работе с ИИС и почему брокерский счет может оказаться выгоднее.
ИИС появился относительно недавно — в 2015 году — как помощь от государства тем, кто хочет инвестировать на длительный срок. Так как он позволяет получать льготы, можно открыть только один ИИС на человека: завести два таких счета у разных брокеров не получится. А вот брокерских счетов может быть сколько угодно — хоть 5, хоть 10. Максимального лимита нет.
Большой плюс в том, что на ИИС можно получать вычет. Когда открываете обычный брокерский счет, раз в год у вас берут 13% НДФЛ от чистой прибыли (если положили 300 000 ₽ и за год капитал вырос до 400 000 ₽, налог возьмут со 100 000 ₽). А еще брокер может забирать 13% НДФЛ с дивидендов по акциям или не забирать — тогда платить налог будете вы. В ИИС все работает так же, но деньги можно вернуть двумя вычетами:
Фактически при инвестировании через ИИС вы получаете двойную выгоду — сначала возвращаете до 52 000 ₽ в год, а потом можете вообще не платить налоги. Если же закрыть ИИС раньше (через 1,5 или 2 года после открытия), придется вернуть полученные вычеты и платить НДФЛ с дохода.
Недостаток такой поддержки в том, что государство ограничило суммы на ИИС. Счет можно пополнять не более, чем на 1 млн ₽ в течение календарного года. А еще можно покупать не все активы — например, на ИИС недоступны ОФЗ-н (народные облигации федерального займа).
То есть если открываете ИИС, получаете большую выгоду от инвестирования, но ограничены в сроках, суммах и инструментах. А брокерский счет не позволяет оформлять вычет, но с ним можно инвестировать сколько угодно денег в любые инструменты и на любой срок. Чтобы вам было проще сравнить два варианта, мы подготовили таблицу:
| ИИС | Брокерский счет | |
|---|---|---|
| Количество счетов | Только один | Не ограничено |
| Сумма инвестиций | До 1 млн ₽ в календарный год | Не ограничена |
| Срок инвестирования | Не менее 3 лет | Любой |
| Налоги | Налог на дивиденды и 13% НДФЛ на прибыль | Налоги на дивиденды и 13% НДФЛ на прибыль |
| Налоговые вычеты | До 52 000 ₽ в год и освобождение от НДФЛ при владении счетом от 3 лет | Только освобождение от уплаты НДФЛ на бумаги, которыми владеете не менее 3 лет |
| Валюта пополнения | Только рубли | Рубли, доллары или евро |
| Вывод чистой прибыли | Не раньше 3 лет | В любой момент |
В плане работы с биржей ИИС и брокерский счет почти ничем не отличаются, и их можно использовать для одинаковых стратегий инвестирования. Например, для бычьей стратегии:
В целом выбор типа счета зависит целиком от того, как именно вы планируете инвестировать: какие ценные бумаги покупать, сколько вкладывать, на какой срок. И от того, платите ли вы НДФЛ — если нет, то на ежегодный вычет можно не рассчитывать, вы получите только освобождение от уплаты налогов в 13% после трех лет владения счетом.
ИИС подходит тем, кто планирует вкладывать суммы не более 1 млн ₽ в год на долгосрочный период: как минимум — три года. Вы не сможете снимать чистую прибыль раньше, чем через три года, поэтому этот вариант — только если вы уверены в своих действиях.
Брокерский счет подходит тем, кто желает свободно распоряжаться своими деньгами: пополнять счет на любые суммы и выводить чистую прибыль в любой момент, а не когда разрешит государство. А также тем, кто только начинает и не уверен в своих силах, и тем, кто наоборот хочет вкладывать более 1 млн ₽ в год.
Одно другому не мешает: вы можете открыть одновременно и ИИС, и брокерский счет — это не запрещено. На ИИС можно соблюдать все ограничения, покупать активы как минимум на пару лет и получать вычеты. А на брокерском счете — активно торговать, совершая сделки каждый день.
Если хотите просто инвестировать и не разбираться в тонкостях налогообложения, но желаете получать стабильный доход от инвестиций, обращайтесь в наш «Фонд Бридж». Мы занимаемся инвестициями в займы под залог с минимальным риском, потому что:
Мы сами ищем сделки, помогаем оформлять документы и следим за тем, чтобы заемщик исполнил обязательства. С нами инвесторы получают 11-22% годовых: если интересно, как это работает, свяжитесь с нами любым удобным способом.